Москва +7 (495) 789 36 38
Главная страница/ Новости/ Аудит и бухгалтерия/

Что вызовет подозрение аудитора?

Росфинмониторинг разработал методические указания для аудиторов, сообщил «Ъ». Согласно документу, аудитор должен будет выявлять сомнительные операции (отмывание доходов, финансирование терроризма) и сообщать о них и о клиенте Росфинмониторингу.

Особое внимание будет уделяться сферам посреднических услуг (риэлтеры, нотариусы, юристы, аудиторы).

На что должен обратить внимание аудитор?

К зоне риска относится, в частности:

  • «опасная» отрасль (туризм, строительство и т. д.);
  • массовый адрес регистрации у клиента или его контрагентов;
  • непродолжительный срок работы клиента или его партнеров (до года);
  • частая смена руководства компании;
  • сложная структура собственности;
  • нетипичное поведение клиента (долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам);
  • многочисленные операции с наличными, перепродажи товаров и услуг.
  • перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии.

Ведомство пояснило, что документ принят для исполнения рекомендаций ФАТФ.

Методические указания станут обязательными для аудиторов после утверждения Советом по аудиторской деятельности при Минфине.

 

По теме:

Будь подозрительным: новая обязанность для аудиторов

Клиент или стандарт?

12.12.2018


Теги:

:

Бесплатная консультация

Наталья СтаниславовнаСпециалист

+7 (800) 500-76-44


info@ceur.ru


c 9.00 до 20.00

.

 






вверх

Бесплатная консультация


Спасибо, мы скоро свяжемся с вами.
Заказать звонок
Спасибо, мы скоро свяжемся с вами.
Данный сайт использует «cookie» и сторонние интернет-сервисы для сбора информации технического характера и статистической информации. Оставаясь на сайте вы соглашаетесь с Политикой защиты и обработки персональных данных. Ok