Росфинмониторинг разработал методические указания для аудиторов. Согласно документу, аудитор должен будет выявлять сомнительные операции (отмывание доходов, финансирование терроризма) и сообщать о них и о клиенте Росфинмониторингу.

Особое внимание будет уделяться сферам посреднических услуг (риэлтеры, нотариусы, юристы, аудиторы).

На что должен обратить внимание аудитор?

К зоне риска относится, в частности:

• «опасная» отрасль (туризм, строительство и т. д.);
• массовый адрес регистрации у клиента или его контрагентов;
• непродолжительный срок работы клиента или его партнеров (до года);
• частая смена руководства компании;
• сложная структура собственности;
• нетипичное поведение клиента (долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам);
• многочисленные операции с наличными, перепродажи товаров и услуг.
• перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии.

Методические указания станут обязательными для аудиторов после утверждения Советом по аудиторской деятельности при Минфине.