ЦБ опубликовал инструкцию для банков, которая поможет выявлять подозрительные операции компаний, имеющие отношение к отмыванию денег, сообщили «Ведомости».

Как выявлять фирмы-однодневки?

Регулятор рекомендовал банкам:

• Проверять, как клиенты учитывают НДС в своих операциях. Подозрительная схема: компания получила оплату с НДС, а затем перевела эти деньги, не выделив налог. Эта схема распространена как способ ухода от уплаты налогов.

• Если 70% средств поступает на счет с НДС, а уходит с налогом меньше 30% - это должно насторожить банк.
• Переводы на счета филиалов «Почты России», платежных агентов, например, виртуальные кошельки, людей или турагентов.

Какие отрасли попадут под подозрение?

Сельское хозяйство, торговля лесом и стройматериалами, экспорт зерна, рыбы, лесоматериалов и др. В этих отраслях работает много ИП и мелких фирм, работающих без НДС.

Что думают эксперты?

Есть риск, что с введением новых правил под подозрение могут попасть и добросовестные предприниматели.

Правила вынуждают бизнес иметь все счета в одном банке (для расчетов с контрагентами и бюджетом), хоть это и не всегда удобно.

Нагрузка на бизнес может увеличиться: ему придется отчитываться не только перед налоговой, но и перед банком. В противном случае банк заблокирует счета (см. Как бизнес пытается решить проблему блокировок). Эксперты надеются, что банки будут адекватно использовать полученные инструкции.

Эксперты признают, что банки стали эффективнее блокировать счета фирм-однодневок: ЦБ регулярно даёт инструкции по их выявлению и предоставляет списки «подозрительных» клиентов, а банки могут обмениваться информацией. Однако фирмы-«однодневки» начинают использовать более сложные схемы для ухода от налогов.

См. также

Сомнительные счета учтут

Банки предложили свой вариант решения вопроса с «отказниками»

Как разглядеть «фирму-однодневку» и что будет, если проглядели «опасного» контрагента?